Массовая блокировка карт и счетов индивидуальных предпринимателей: НБУ усиливает финансовый мониторинг

У некоторых украинцев могут заблокировать банковские карты в связи с проверкой операций по счетам. Национальный банк Украины (НБУ) направил финансовым учреждениям новые указания по проверке клиентов и уточнил, по каким признакам выявлять фиктивные компании.

Об этом говорится в письме от НБУ.

В этом письме № 25-0010/65703 перечислены характерные признаки предприятий, которые могут оказаться фиктивными. Как правило, это только что зарегистрированные индивидуальные предприниматели или юридические лица, либо фирмы, которые длительное время не осуществляли никакой деятельности. К основным признакам таких субъектов относятся:

• незначительное количество сотрудников;

• небольшой размер уставного капитала;

• единоличный состав должностных лиц и учредителей;

• разногласия в сведениях о конечных бенефициарах;

• молодежь или пожилые люди в составе руководства;

• взаимодействие с большим количеством вновь созданных компаний-контрагентов;

• незначительные объемы задекларированных доходов и многомиллионные обороты по счетам.

Всего перечень содержит 12 критериев. Поскольку часть из них сформулирована достаточно расплывчато, под пристальный контроль рискует попасть большое количество индивидуальных предпринимателей и компаний. Ожидается, что банки будут чаще запускать процедуры финансового мониторинга, чтобы более активно выявлять фиктивные фирмы.

Кроме того, регулятор дал банкам рекомендации по выявлению предпринимателей, причастных к уклонению от уплаты налогов, легализации теневых доходов, финансированию терроризма, незаконному обороту товаров и махинациям с налоговым кредитом по НДС.

«НБУ в ходе надзора за банками выявил проведение компаниями-резидентами финансовых операций, которые дают основания полагать, что их участники используют механизм «скруток» / «встречных потоков» (далее — механизм с признаками фиктивности)», — говорится в письме.

В перечень признаков входят отсутствие документов о транспортировке и хранении продукции, денежные поступления за товары, не соответствующие виду деятельности импортера, неуплата налогов, отсутствие платежей за коммунальные услуги или аренду помещения и прочее.